Історія клієнта · Мережа хімчисток · Фінансова аналітика
Мережа хімчисток: PnL за кожною точкою і кожною послугою
Вісімнадцять приймальних пунктів, власне виробництво, близько 15 млн ₴ виручки на місяць — і жодної відповіді на питання, яка послуга заробляє. Ми побудували PnL, у якому кожна гривня витрат віднесена на точку й послугу за написаною методикою, і агента, який щоранку каже, на що подивитися.
- Клієнт
- Мережа хімчисток, Київ
- Галузь
- Побутові послуги · виробництво
- Системи
- бухгалтерська система · галузева система на Firebird
- Історія
- з 1 січня 2025 року
Задача
Прибуток мережі відомий. Прибуток кожної послуги — ні
Бухгалтерія давала загальний результат, замовлення жили в галузевій системі, зарплата — у документі розбивки, оренда однієї будівлі покривала три виробництва. Власний PnL у таблиці збирався вручну щомісяця — і, як з'ясувалося, містив подвійний облік однієї статті на кожному аркуші.
Що ми зробили
Спочатку аудит
Ми відтворили методику клієнта дослівно — і показали, де вона розходиться сама з собою. Далі джерела: B2B-прання продавалося нижче прямої собівартості (≈86 тис. ₴ на місяць), травень закрився із залишком, що належав червню, а нарахування зарплати за місяць не було внесено взагалі. Усе — за живими даними і в гривнях.
Один PnL: точка × послуга
Витрати читаються з облікової системи як рухи з аналітикою і групуються через ієрархію довідника; виручка розкладається за послугами через перевірену карту груп галузевої системи — живий аудит знайшов 12 помилкових прив'язок, і виручка взуття за червень виявилася 1,47 млн ₴ замість 355 тис. Незакритий місяць не показується маленьким — він позначений «дані неповні».
| Точка | Хімчистка | Прання | Взуття | Разом |
|---|---|---|---|---|
| Точка A | 21 % | 12 % | 8 % | 14 % |
| Точка B | 17 % | −3 % | 11 % | 8 % |
| Точка C | 26 % | 9 % | — | 18 % |
| Точка D | 14 % | 4 % | 6 % | 8 % |
| Мережа | 20 % | 6 % | 8 % | 14 % |
Правила розподілу — на папері
Спершу виміряне і пряме, потім пропорційне; кожна група статей закривається рядком залишку, тож розподіл завжди дорівнює тому, що проведено в обліку. Оренда — за метрами, зарплата виробництва — за фактичними діями працівників у галузевій системі, амортизація — із закриття базового підприємства. Сума після розподілу дорівнює сумі до: Δ = 0,00 у кожному закритому місяці.
Дві книги і агент, який стежить за цифрами
Замовлення галузевої системи та реалізації в обліку зводяться по одному замовленню — за червень 6 657 замовлень зійшлися на 99,8 %. Щоранку в Telegram приходить короткий огляд: виручка вчора проти норми з поправкою на сезонність, точки, що вибиваються, прогноз місяця; на запит агент відповідає тими самими показниками з того самого каталогу.
rutyna · агент
сьогодні, 08:30
Ранковий дайджест
- Виручка вчора 84 300 ₴ — на рівні звичайного вівторка
- Точка B: −22 % до середнього за 4 тижні — варто перевірити
- Прання за травень закрито: маржа 9 %, уперше додатна
Запитайте «чому точка B?» — відповім за тими самими цифрами.
Результат
Що побачив власник
18 × 7
точок і послуг в одному PnL, з історією від січня 2025
99,8 %
замовлень зведено між галузевою системою і бухгалтерією — по одному
Δ = 0,00
розподіл витрат сходиться з обліком у кожному закритому місяці
≈86 тис. ₴/міс
збитку на B2B-пранні нижче прямої собівартості — знайдено під час аудиту
Системи та інтеграції
- Бухгалтерська система (OData)
- Галузева система · Firebird
- Windows-агент rutyna-proxy
- Telegram
- Аналітичний каталог rutyna
- Оцінювачі та знахідки
- AWS Bedrock
Контакт